注冊在海南的外貿企業能享受哪些優惠政策？出口退稅流程有哪些？

對于一些新成立或者是剛剛開始有出口業務的海南外貿企業來說，對出口退稅的了解不夠清晰，下面小博就為大家講述一下最近問的最多的問題：2024年注冊在海南的外貿企業能享受哪些優惠政策？2024年海南外貿企業出口退稅流程有哪些？下面博宇會計的小博給您講解一下這塊。

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一、2024年注冊在海南的外貿企業能享受哪些優惠政策？

在海南注冊外貿公司，稅收優惠多多，讓人眼前一亮。企業所得稅直接降到15%，比其他地區低了不少，實實在在為企業錢包減負。而且，未來這個優惠還可能擴大到所有在海南自貿港實質性運營的企業，真是讓人期待。進口加工再出口也有大福利，只要貨物在海南加工增值超過30%，再賣到內地，關稅、增值稅、消費稅全免，這可是個大大的省錢秘訣。

海南的離島免稅政策，讓游客購物更實惠，同時也為外貿企業提供了更多商機。出口退稅政策也非常給力，退稅手續簡便快捷，讓企業資金流轉更順暢。

更值得一提的是，海南自貿港封關后，很多進口商品將享受零關稅待遇，這大大降低了企業的進口成本，提高了競爭力。而在海南的保稅區、開發區等特殊區域，企業還能享受到更多的稅收優惠政策，比如保稅倉儲、出口退稅等，真是讓企業運營如虎添翼。

總之，海南的稅收優惠政策真是讓人心動不已，不僅降低了企業的運營成本，還提高了企業的盈利能力和競爭力。所以，想要在外貿領域大展拳腳的企業家們，不妨考慮一下在海南注冊公司哦！

二、2024年海南外貿企業出口退稅流程有哪些？

在海南，外貿企業出口退稅的流程主要包括以下7個步驟：

1、出口退（免）稅備案：首先，企業需要向主管稅務機關申請辦理出口退（免）稅備案。這包括出口退（免）稅備案、生產企業委托代辦退稅備案、外貿綜合服務企業代辦退稅備案等。

2、發票勾選：在增值稅發票綜合服務平臺完成進貨憑證的退稅勾選。用于出口退稅的增值稅專用發票需先完成退稅勾選并確認。

3、開具出口銷售發票：出口企業應使用增值稅普通發票開具出口發票，票面金額為美元FOB價換算為人民幣價格，并在發票備注欄注明FOB價、適用的匯率等信息。

4、申報出口退（免）稅：完成出口退（免）稅備案，且申報出口退稅對應的增值稅專用發票稽核比對相符后，企業可以通過電子稅務局、外貿企業離線版出口退稅申報軟件或國際貿易“單一窗口”申報出口退（免）。

5、出口貨物備案單證管理：在申報出口退（免）稅后15日內，企業需要將相關備案單證妥善留存，并制作出口退（免）稅備案單證目錄，以備稅務機關核查。這些單證包括購銷合同、運輸單據、委托報關的單據等。

6、稅務局審核與實地核查：企業遞交資料后，稅務局會受理企業的出口退稅申報，并進行審核。對于新企業申報首筆出口退稅時，主管退稅機關會對企業進行實地核查。

7、收到退稅款：審核通過后，稅務局會向企業核銷退稅金額。企業可以通過電子繳稅、轉賬等方式領取退稅款項。

此外，海南自由貿易港還試行了啟運港退稅政策，允許符合條件的出口企業在啟運地口岸（啟運港）啟運報關出口時，提前申請退稅，從而縮短企業退稅周期，提高資金周轉率。這項政策有助于提高洋浦港的出口貨物通關速度，并降低企業的資金占用成本。

此外，海南外貿企業在享受出口退稅政策時，還需注意以下事項：

1、一般納稅人登記：外貿企業想出口退稅須為一般納稅人，小規模納稅人只能免稅。

2、增值稅專用發票：企業應及時聯系供應商開具增值稅專用發票，取得發票后檢查是否無誤并及時勾選確認。發票上的商品名稱、計量單位、規格型號等信息需與報關單一致。

3、收匯要求：出口貨物必須收匯才可以退稅（視同出口的貨物除外），四類企業申報退稅必須提供收匯憑證，一類二類三類企業可以先退稅再收匯，但必須在次年的4月增值稅納稅申報期內完成收匯或者視同收匯。

三、2024年企業出口退稅常見問題

1、我公司在海南，現在納稅信用等級是C級。海南開始實行離境退稅政策了，我們能不能成為退稅商店？

不能。想成為退稅商店，公司的納稅信用等級得在B級以上。還得滿足一些條件，比如得是一般納稅人，得安裝使用退稅管理系統，得用增值稅發票系統升級版，還得單獨設置退稅物品銷售明細賬。這個規定是根據國家稅務總局的一個公告來的。

2、我們公司是新成立的出口企業，不知道出口退稅怎么申報，有哪些途徑呢？

稅務部門有三種免費的申報渠道可以選。一種是電子稅務局，一種是國際貿易“單一窗口”，還有一種是出口退稅離線申報工具。你們公司看著哪個方便就用哪個。

3、我們公司是做外貿的，之前出口了一批貨，已經退了稅，但現在貨因為質量問題被退回來了，這要怎么處理？

得向稅務局申請開個證明，說這批貨已經退了稅但現在要退回來。如果貨已經退了稅，那還得把錢補繳回去。然后拿著這個證明去海關辦理退運手續。

4、我們公司是做出口的，以前一直是二類退稅企業，但今年因為納稅信用降到D級，成了四類企業?，F在信用已經修復到B級了，我們能重新申請成二類企業嗎？

可以的。如果納稅信用修復了，就可以向稅務局申請重新評定退稅企業管理類別。而且，因為信用修復重新評定的，不受那個“四類企業一年內不能評其他類別”的限制。

5、我們公司是做生產的，出口貨物用免抵退稅辦法，現在當期沒有出口退稅業務，但我們想申請留抵退稅，需要申報免抵退稅零申報嗎？

要的。如果想申請留抵退稅，即使當期沒有出口退稅業務，也得申報免抵退稅零申報。

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